獨立董事與稽核主管溝通情形摘要

  1. 每會計年度終了前會將次一年度稽核計畫提報董事會決議。
  2. 內部稽核依年度稽核計畫進行查核，並於查核結束日之次月底前將內部稽核報告提交獨立董事審閱，獨立董事審閱後若有疑問或指示，會向稽核主管詢問或告知。
  3. 每季會於董事會報告稽核計畫執行情形。
  4. 本公司內部控制制度有效性之考核及內部控制度聲明書提報審計委員會審議。
  5. 獨立董事與稽核主管每年至少五次會議。
日期 性質 溝通主題內容 獨立董事建議及結果
114/2/27 董事會會前會 內部稽核執行情形報告、113年度內控明書 無意見
114/4/30 董事會會前會 內部稽核執行情形報告 無意見
114/7/30 董事會會前會 內部稽核執行情形報告 無意見
114/10/29 董事會會前會 內部稽核執行情形報告 無意見
114/12/24 董事會會前會 內部稽核執行情形報告、115年年度稽核計劃 無意見

獨立董事與會計師溝通情形摘要

獨立董事與會計師每年至少二次會議，會計師就本公司年度財務報表查核相關事項進行重點說明，並針對近期法令修正適用事項進行討論及溝通。

日期 性質 溝通主題內容 溝通方式 獨立董事建議及結果
114/2/27 獨董交流會 年度查核總結 書面往來文件 無意見
114/4/30 董事會後會議 審計品質指標資訊及國際會計師職業道德守則修訂之溝通 會議簡報（口頭） 無意見
114/12/24 獨董交流會 年度查核規畫 書面往來文件 無意見