審計委員會之目的
為建立本公司良好公司治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」第三條，於109年6月成立審計委員會。本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
公司財務報表之允當表達。
簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
公司內部控制之有效實施。
公司遵循相關法令及規則。
公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會之職權
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交
易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會成員
| 召集人 | 委員 | 委員 |
|---|---|---|
| 蔡明堂 | 陳秋月 | 林財池 |
114 年度審計委員會工作重點
一、審閱財務報告：113年年度財務報告及114年第一季至第三季財務報表經資誠聯合會計師事務所查核/核閱完畢，認為尚無不符。
二、法規遵循：依現行法令規章訂定及修訂。
三、重大之資金貸與、背書或提供保證：審議子公司間資金貸與案。
四、考核內部控制制度之有效性
114 年度運作情形
| 日期 | 期別 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 意見處理 |
|---|---|---|---|---|
| 114/02/27 | 第2屆第11次 | 本公司113年度財務報表及營業報告書 | 無異議照案通過 | 不適用 |
| 113年度虧損撥補案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 本公司擬以資本公積發放現金案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 本公司113年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制制度聲明書」案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 本公司簽證會計師之委任及公費審查 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 孫公司旭燦（蘇州）光電有限公司擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司展延案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 修訂「公司章程」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 114/4/30 | 第2屆第12次 | 本公司民國114年度第一季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
| 114/7/30 | 第2屆第13次 | 本公司民國114年度第二季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
| 擬修訂本公司「永續發展暨風險管理委員會組織規程」案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 本公司新增轉投資案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 子公司律勝科技（薩摩亞）控股有限公司擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 114/10/29 | 第2屆第14次 | 本公司民國114年度第三季合併財務報告 | 無異議照案通過 | 不適用 |
| 修訂本公司「永續發展實務守則」部分條文案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 訂定本公司基層員工範圍案 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 修訂本公司「薪工循環」內控內稽制度 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 本公司轉投資中國大陸地區之孫公司「旭燦（蘇州）光電有限公司」，擬辦理清算解散事宜 | 無異議照案通過 | 不適用 | ||
| 114/12/24 | 第2屆第15次 | 本公司115年度稽核計劃案 | 無異議照案通過 | 不適用 |
114 年度出席狀況
| 姓名 | 2月27日 | 4月30日 | 7月30日 | 10月29日 | 12月24日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 蔡明堂 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
| 林財池 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
| 陳秋月 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
| 吳國仕 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
註：◎親自出席，☆委託出席，＊未出席
檔案下載