審計委員會之目的

為建立本公司良好公司治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」第三條，於109年6月成立審計委員會。本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

公司財務報表之允當表達。

簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

公司內部控制之有效實施。

公司遵循相關法令及規則。

公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會之職權

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交

易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、年度財務報告及半年度財務報告。

十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會成員

召集人	委員	委員
蔡明堂	陳秋月	林財池

112 年度審計委員會工作重點

一、審閱財務報告：111年年度財務報告及112年第一季至第三季財務報表經資誠聯合會計師事務所查核/核閱完畢，認為尚無不符。

二、法規遵循：依現行法令規章訂定及修訂。

三、重大之資金貸與、背書或提供保證：審議子公司間資金貸與案。

四、考核內部控制制度之有效性：依現行法令規章訂定及修訂。

112 年度運作情形

日期	期別	議案內容	審計委員會決議結果	意見處理
112/3/3	第1屆第16次	111年度財務報表及營業報告書	無異議照案通過	不適用
		111年度虧損撥補案	無異議照案通過	不適用
		本公司擬以資本公積發放現金案	無異議照案通過	不適用
		本公司111年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制制度聲明書」案	無異議照案通過	不適用
		修訂「公司治理實務守則」部分條文案	無異議照案通過	不適用
		修訂「永續發展實務守則」部分條文案	無異議照案通過	不適用
		修訂「董事進修推行要點」部分條文案	無異議照案通過	不適用
		本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估	無異議照案通過	不適用
		本公司簽證會計師之委任及公費審查	無異議照案通過	不適用
		本公司更換簽證會計師案	無異議照案通過	不適用
		擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司	無異議照案通過	不適用
		孫公司旭燦（蘇州）光電有限公司擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司展延案	無異議照案通過	不適用
		擬預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務(non-assurance services)	無異議照案通過	不適用
112/4/28	第1屆第17次	112年度第一季合併財務報告	無異議照案通過	不適用
112/6/21	第2屆第1次	擬推選第二屆審計委員會之召集人	無異議照案通過	不適用
112/8/10	第2屆第2次	112年度第二季合併財務報告	無異議照案通過	不適用
		修訂「薪酬委員會運作之管理」部分條文案	無異議照案通過	不適用
		修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案	無異議照案通過	不適用
		修訂「印鑑管理辦法」部分條文案	無異議照案通過	不適用
		修訂「處理董事要求之標準作業程序」部分條文案	無異議照案通過	不適用
112/10/31	第2屆第3次	112年度第三季合併財務報告	無異議照案通過	不適用
		修訂「財產管理辦法」部分條文案	無異議照案通過	不適用
		修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案	無異議照案通過	不適用
112/12/27	第2屆第4次	本公司113年度稽核計劃案	無異議照案通過	不適用
		訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」案	無異議照案通過	不適用
		修訂「公司治理實務守則」部分條文案	無異議照案通過	不適用

112 年度出席狀況

姓名	3月8日	4月28日	7月29日	10月28日	12月23日
蔡明堂	◎	◎	◎	◎	◎
林財池	◎	◎	☆	◎	☆
陳秋月	◎	◎	◎	◎	◎

註：◎親自出席，☆委託出席，＊未出席

檔案下載…

審計委員會組織規程.pdf

審計委員會